基金份額的價(jià)格是根據(jù)當(dāng)日的基金單位凈值而定的。開放式基金單位凈值每天都會更新,價(jià)格隨著市場的變化而漲跌。因此,基金份額的價(jià)格也會隨之變化。基金是指為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而設(shè)立的資金,包括信托投資基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金和各種基金會的基金等。從會計(jì)的角度來看,基金是一個狹義的概念,具體指具有特定目的和用途的資金。